廖某、王某甲犯掩饰、隐瞒犯罪所得、犯罪所得收益罪一审刑事判决书

公诉机关安徽省六安市裕安区人民检察院。被告人廖某，男，1986年1月5日生，汉族，系安徽省中平置业有限公司法人代表,住六安市。因涉嫌犯集资诈骗罪于2012年4月7日被刑事拘留，4月13日变更为取保候审。辩护人胡正发，安徽皖西律师事务所律师。被告人王某甲，男，1977年1月31日生，汉族，系六安市宝丰建材有限公司业务经理，住巢湖市居巢区。因涉嫌犯集资诈骗罪于2012年4月10日被刑事拘留，5月8日被执行逮捕并羁押于六安市看守所。2013年1月5日，经本院决定，对其取保候审。辩护人王某甲军，安徽皋陶律师事务所律师。

安徽省六安市裕安区人民检察院以裕检刑诉〔2012〕199号起诉书指控被告人廖某、王某甲犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪,于2012年10月22日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，于2012年11月21日公开开庭审理了本案。安徽省六安市裕安区人民检察院检察员许晖、两被告人及其辩护人到庭参加了诉讼，期间，案件中止审理。本案现已审理终结。

经审理查明：2010年至2011年12月2日间，王俊胜、王某乙（均已判刑）多次以诈骗方式吸收集资款、骗取金融机构贷款。期间，王俊胜、王某乙于2011年先后向浙东小额贷款公司、张本奎等公司、个人借款，由被告人廖某以安徽拓银融资担保有限公司（以下简称拓银公司）的名义为其提供借款担保，有部分款项被转入拓银公司账户。2011年12月2日，王俊胜、王某乙为逃避债务，分别逃往外地，此时尚有1100.167万元赃款存放于拓银公司处。期间，王俊胜、王某乙分别以电话和发QQ信息方式，指使被告人王某甲与廖某商谈，密谋以假借条冲账的方式形成王俊胜对拓银的差欠，隐瞒1100.167万元存放于拓银公司的事实。随后，被告人王某甲在舒城县城关一小旅社与王俊胜会面，王俊胜出具十余份假借条，并在假借据上加盖“六安市宝丰建材有限公司”公章。被告人王某甲返回六安后将假借据交给被告人廖某，廖于2012年1月7日持其中总额为1130元的七份假借据到公安机关报案。后在公安机关侦查过程中，被告人廖某供述了隐瞒王俊胜、王某乙赃款存放的事实。案发后，被告人廖某退缴全部涉案赃款。上述事实，两被告人在开庭审理过程中亦无异议，并有证人王某乙、魏某的证言、借据七张、资金往来情况表、资金流向图、电子截图、银行查询表、款项借还表、转账电子单等证据证实，足以认定。

本院认为：被告人廖某、王某甲明知系犯罪所得赃款而以假借据的方式予以掩饰、隐瞒，其行为构成掩饰、隐瞒犯罪所得罪，且属共同犯罪，应予惩处。公诉机关指控罪名成立，本院予以确认。两辩护人基于被告人的行为过程、结果、案发成因等因素，提出未遂的辩护意见，公诉机关未有异议，本院亦予以确认，结合两被告人当庭认罪，具有较好的悔罪态度，全部涉案赃款已退缴，社会危害性得以降低等情节，依据宽严相济刑事政策，应衡平酌定科刑。案经本院审判委员会讨论决定，依照《中华人民共和国刑法》第三百一十二条第一款、第二十五条第一款、第二十三条第一款、第五十二条、第五十三条、第七十二条第一款的规定，判决如下：

被告人廖某犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，缓刑五年，并处罚金50万元；（缓刑考验期限，自判决确定之日起计算。） 被告人王某甲犯掩饰、隐瞒犯罪所得罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金10万元；（缓刑考验期限，自判决确定之日起计算。） 如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或直接向安徽省六安市中级人民法院提出上诉，书面上诉的，应提交上诉状正本一份，副本二份。

审判长：陈浩审判员：张胜审判员：张萍

书记员：汤厚丽