东越数码走私普通货物一审刑事判决书

公诉机关广东省珠海市人民检察院。被告单位珠海东越数码科技有限公司，法定代表人潘某某。诉讼代表人严某某，女，1977年10月24日出生，汉族，系该公司行政部经理，户籍地湖北省麻城市。被告人洪超越，男，1969年10月18日出生，汉族，香港特别行政区居民，高中文化，因本案于2012年10月24日被羁押，次日被刑事拘留，同年11月16日被取保候审。被告人鄢学敏，女，1971年10月6日出生，汉族，香港特别行政区居民，中专文化，因本案于2012年12月29日被取保候审。被告单位珠海普灵特打印科技有限公司，法定代表人鄢学振。诉讼代表人龙某某，女，1986年12月1日出生，汉族，户籍地湖南省常德市鼎城区。被告人鄢学振，男，1973年9月26日出生，汉族，大专文化，户籍地深圳市南山区，因本案于2012年10月24日被羁押，次日被刑事拘留，同年11月16日被取保候审。被告单位广州众诺电子科技有限公司，法定代表人王某。诉讼代表人刘某甲，男，1985年5月18日出生，汉族。辩护人孙秀梅，广东玉成律师事务所律师

广东省珠海市人民检察院以珠检公诉（2013）75号起诉书指控被告单位珠海东越数码科技有限公司（以下简称东越公司）、被告人洪超越、鄢学敏、被告单位珠海普灵特打印科技有限公司（以下简称普灵特公司）、被告人鄢学振、被告单位广州众诺电子科技有限公司（以下简称众诺公司）犯走私普通货物罪，于2013年7月22日向本院提起公诉。本院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案。广东省珠海市人民检察院指派检察员崔蕾出庭支持公诉，被告单位东越公司诉讼代表人严某某、被告人洪超越及其辩护人孙秀梅、被告人鄢学敏、被告单位普灵特公司诉讼代表人龙某某、被告人鄢学振、被告单位众诺公司诉讼代表人刘国勇到庭参加诉讼。现己审理终结。经审理查明，自2012年开始，被告单位东越公司为牟取非法利益，由其股东被告人洪超越、鄢学敏与被告单位普灵特公司的总经理被告人鄢学振、被告单位众诺公司的总经理王波（另案处理）等商定，利用东越公司的加工贸易手册，逃避海关监管，伪报贸易性质，为普灵特公司、众诺公司、珠海市拓杰科技有限公司、珠海市益智恒电子科技有限公司、珠海奥图打印耗材有限公司等5家公司和李某某（另案处理）等个人，走私碳粉、芯片等打印耗材入境。经查，东越公司多次为上述公司及个人走私打印耗材入境，共价值人民币5，270，425.1元，经拱北海关关税处核定，偷逃应缴税额人民币920，608.49元。其中，为普灵特公司走私碳粉进境共计19，440公斤，共价值人民币1，589，890.67元，经拱北海关关税处核定，偷逃应缴税额人民币295，718.37元；为众诺公司走私碳粉进境共计9，330公斤，共价值人民币1，559，774.24元，经拱北海关关税处核定，偷逃应缴税额人民币290，116.74元。2012年8月2日，被告单位东越公司在为李某某走私打印耗材进境时被查获。2012年10月24日，九洲海关缉私分局电话通知被告人洪超越到该局协助调查，被告人洪超越接到通知后立即到案并如实供述本案犯罪事实。2012年12月中旬，被告人鄢学敏主动与九洲海关缉私分局联系称愿意自首，并于同年12年19日到该局投案自首。上述事实，有经庭审举证、质证的下列证据予以证实：被告人洪超越、鄢学敏、鄢学振和同案人王波的供述和辩解，证人罗某某、潘某某、戴某某、周某、赵某某、张某某、李某某、杨某、罗某某、黄某、曹某某的证言，企业登记资料，委托书，查验记录，查获经过，归案经过，九洲海关缉私分局处理物品、文件清单，现场藏匿货柜货物资料，东越公司的报关单，东越公司代普灵特公司、众诺公司、珠海市拓杰科技有限公司、珠海市益智恒电子科技有限公司、珠海奥图打印耗材有限公司进口打印耗材的相关凭证，QQ聊天记录，珠海出入境检验检疫局出具的《检验报告》，中华人民共和国拱北海关涉嫌走私的货物、物品偷逃税款海关核定证明书，三被告人的户籍证明，现场照片等。

本院认为，被告单位东越公司及其直接负责的主管人员被告人洪超越、鄢学敏，被告单位普灵特公司及其直接负责的主管人员鄢学振，被告单位众诺公司，故意违反海关法规，逃避海关监管，伪报贸易性质，走私打印耗材进境，其行为均已构成走私普通货物罪。其中被告单位东越公司及其直接负责的主管人员被告人洪超越、鄢学敏偷逃应缴税额人民币920，608.49元，属数额巨大。公诉机关指控的犯罪事实清楚，证据确实、充分，指控罪名成立，予以支持。被告单位东越公司直接负责的主管人员被告人洪超越、鄢学敏案发后，自动投案，如实供述犯罪事实，二被告人及被告单位均属自首，依法均予从轻处罚。被告人洪超越的辩护人所提辩护意见成立，予以采纳。被告人鄢学振如实供述犯罪事实，依法予以从轻处罚。根据被告人洪超越、鄢学敏、鄢学振的犯罪情节和悔罪表现，决定对三被告人宣告缓刑。综上，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十三条第一款第（一）项、第（二）项、第二款、第三十一条、第六十七条第一款、第三款、第七十二条第一款、第七十三条第二款、第三款、第五十二条、第六十四条、《最高人民法院关于审理走私刑事案件具体应用法律若干问题的解释》第十条的规定，判决如下：

一、被告单位珠海东越数码科技有限公司犯走私普通货物罪，判处罚金人民币六十万元。（罚金从本判决发生法律效力第二日起三个月内缴纳。） 二、被告人洪超越犯走私普通货物罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年。三、被告人鄢学敏犯走私普通货物罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年。（以上两名被告人的缓刑考验期从判决确定之日起计算。） 四、被告单位珠海普灵特打印科技有限公司犯走私普通货物罪，判处罚金人民币二十万元。（罚金从本判决发生法律效力第二日起三个月内缴纳。） 五、被告人鄢学振犯走私普通货物罪，判处有期徒刑一年，缓刑二年。（缓刑考验期从判决确定之日起计算。） 六、被告单位广州众诺电子科技有限公司犯走私普通货物罪，判处罚金人民币二十万元。（罚金从本判决发生法律效力第二日起三个月内缴纳。） 七、扣押在案的货物一批（详见九洲海关缉私分局处理物品、文件清单）、违法所得人民币224万元，予以没收。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向广东省高级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。

审判长：姚文强代理审判员：侯静晶代理审判员：邓飞熊

书记员：陈河镇