李某、包某虚假出资、抽逃出资罪一审刑事判决书

公诉机关杭州市下城区人民检察院。被告人李某。因本案于2012年7月30日被取保候审。被告人包某。因本案于2012年8月1日被取保候审。

杭州市下城区人民检察院以杭下检刑诉（2013）96号起诉书指控被告人李某、包某犯抽逃出资罪，于2013年3月28日向本院提起公诉。本院依法适用简易程序并组成合议庭，公开开庭审理了本案。杭州市下城区人民检察院指派代理检察员吴正中出庭支持公诉，被告人李某、包某到庭参加诉讼。现已审理终结。

经审理查明，2009年5月，被告人李某为设立杭州川浪服饰有限公司，通过“陈”姓中介人员、联系被告人包某。经商议，由被告人包某于同年5月12日代为出资180万元并按照股东出资比例汇入川浪公司验资账户，于当日通过验资；同日，川浪公司成立。同年5月15－18日，被告人包某通过取现、电汇先后将注册资本共计179.90万元从川浪公司的基本账户中取出（余款1000元中介方以现金的形式支付给包某）。嗣后，被告人李某支付给“陈”姓中介人员手续费1.7万余元，被告人包某获取所提供资金千分之三的好处费即5400元。同年7月30日、8月1日，被告人李某、包某先后被公安机关传唤到案；被告人包某到案后主动退缴违法所得5400元。另查明，杭州川浪服饰有限公司于2009年5月12日成立，注册资本180万元，住所地杭州市下城区仙林苑****，法定代表人李某。上述事实，有当庭出举的下列证据证实：⑴证人王某的证言，证实2009年5月，姐夫李某曾向其借用身份证，事后从姐姐王小燕处得知其系川浪公司股东。但其没有出资，也不参与公司经营管理。⑵证人陈某的证言，证实2012年5月11日，其受包某所托，以代理人的名义在浙江泰隆商业银行杭州分行办理了户名为李某、王某的个人账户及川浪公司的单位账户。⑶被告人李某的供述，证实上述期间，其欲设立公司但缺乏注册资金，经中介公司的“陈”姓员工操作，由对方出资180万元，代为办理了川浪公司设立登记事宜，后其支付手续费1.7－1.8万元。⑷被告人包某的供述，证实上述期间，经中介公司介绍，其代为出资180万元并按照股东出资比例将钱款转至川浪公司验资账户，通过验资后办理了川浪公司的设立登记事宜，随后其通过取现、转帐，从川浪公司的基本帐户中将注册资本全部收回（仅在川浪公司基本账户上留了1000元，后中介公司交付给其现金1000元）。嗣后，其获取所提供资金千分之三的好处费即5400元。⑸银行帐户明细、银行凭证、开立个人及单位结算账户申请书、开户许可证，证实涉案的注册资本180万元于2009年5月12日汇入川浪公司验资账户；同月15－19日，从川浪公司的基本账户分别取现、电汇5笔、共计179.9万元。⑹川浪公司设立登记材料、企业法人营业执照、民事判决书、证明（补充材料），证实川浪公司的设立登记及经营、涉讼情况。此外，还有扣押物品清单、情况说明、到案经过、户籍证明等证据证实。以上证据形式来源合法、内容真实可靠，且与本案事实相关联，庭审质证时两被告人亦无异议，故本院均予以确认。本案事实清楚，证据确实充分，足以认定。

本院认为，被告人李某身为公司发起人、股东伙同被告人包某违反公司法的规定，在公司成立后抽逃出资，数额巨大，其行为已构成抽逃出资罪，系共同犯罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人李某、包某到案后如实供述自己的罪行，均可从轻处罚；被告人包某案发后主动退缴全部违法所得，还可酌情从轻处罚；两被告人有悔罪表现，均可适用缓刑。综上，依照《中华人民共和国刑法》第一百五十九条第一款、第二十五条第一款、第六十七条第三款、第七十二条第一款、第三款、第七十三条第二款、第三款、第五十二条、第五十三条、第六十四条及《最高人民法院关于﹤中华人民共和国刑法修正案（八）﹥时间效力问题的解释》第四条之规定，判决如下：

一、被告人李某犯抽逃出资罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年，并处罚金人民币36000元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金于本判决生效之日起十日内缴纳）。二、被告人包某犯抽逃出资罪，判处有期徒刑六个月，缓刑一年，并处罚金人民币36000元。（缓刑考验期限，从判决确定之日起计算；罚金于本判决生效之日起十日内缴纳）。三、被告人包某主动退缴的违法所得人民币5400元，予以没收，上缴国库。如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向浙江省杭州市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应当提交上诉状正本一份，副本二份。

审判长：肖敏人民陪审员：宁洪恩人民陪审员：赵招娣

书记员：胡梁